广州市广百股份有限公司股票招股说明书（218页）

　　释 义 1

　　第一节 概 览 4

　　一、发行人简介 4

　　二、发行人主要股东 5

　　三、发行人主要财务数据 5

　　四、本次发行情况 7

　　五、募集资金主要用途 7

　　第二节 本次发行概况 8

　　一、本次发行的基本情况 8

　　二、本次发行的有关机构 9

　　三、发行人与本次发行有关的当事人之间的关系 10

　　四、与本次发行上市有关的重要日期 10

　　第三节 风险因素 12

　　一、市场风险 12

　　二、经营风险 13

　　三、管理风险 14

　　四、发行后净资产收益率下降的风险 15

　　五、募集资金投资项目的风险 15

　　六、政策性风险 15

　　七、加入WTO带来的风险 16

　　八、发生突发事件的风险 16

　　第四节 发行人基本情况 17

　　一、发行人基本情况 17

　　二、发行人改制重组情况 17

　　三、发行人股本形成及其变化和重大资产重组情况 22

　　四、发行人设立时股东出资和验资情况及投入资产的计量属性 24

　　五、发行人组织结构 25

　　六、发行人控股子公司、参股子公司的简要情况 30

　　七、发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 35

　　八、发行人的股本情况 41

　　九、发行人执行社会保障制度、住房制度改革及医疗改革情况 43

　　十、持有公司5%以上股份的主要股东的的承诺 43

　　第五节 业务与技术 44

　　一、发行人的主营业务及变化情况 44

　　二、发行人所处行业的基本情况 44

　　三、发行人面临的主要竞争状况 51

　　四、发行人主要业务的具体情况 56

　　五、主要客户及供应商情况 63

　　六、发行人主要固定资产及无形资产 63

　　八、信息技术 71

　　九、境外经营活动情况 72

　　十、服务及商品质量控制情况 72

　　第六节 同业竞争与关联交易 73

　　一、同业竞争 73

　　二、关联关系 74

　　三、《公司章程》中关于规范关联交易的制度安排 82

　　四、减少关联交易的措施 83

　　第七节 董事、监事与高级管理人员 85

　　一、董事、监事及高级管理人员简介 85

　　二、本次发行前董事、监事、高级管理人员及其近亲属持股情况 90

　　三、董事、监事及高级管理人员在发行前的对外投资情况 90

　　四、发行人董事、监事及高级管理人员的薪酬情况 90

　　五、董事、监事及高级管理人员的兼职情况 92

　　六、董事、监事及高级管理人员相互之间的亲属关系 93

　　七、发行人与董事、监事及高级管理人员与本公司签署的协议 93

　　八、董事、监事及高级管理人员的任职资格 93

　　九、董事、监事及高级管理人员近三年的变动情况 93

　　第八节 公司治理 95

　　一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况 95

　　二、发行人近三年违法违规行为情况 108

　　三、发行人近三年资金占用和对外担保的情况 108

　　四、发行人内部控制制度情况 108

　　第九节 财务会计信息 110

　　一、财务报表 110

　　二、审计意见 120

　　三、财务报表的编制基准、合并财务报表范围及变化情况 120

　　四、报告期内采用的主要会计政策和会计估计 122

　　五、经注册会计师核验的非经常性损益明细表 137

　　六、固定资产 137

　　七、最近一期末对外投资项目情况 138

　　八、最近一期末无形资产情况 138

　　九、最近一期末的主要债项 139

　　十、报告期末所有者权益变动表 139

　　十一、报告期现金流量情况及不涉及现金收支的重大投资和融资活动 140

　　十二、期后事项、或有事项及其他重要事项 140

　　十三、主要财务指标 141

　　十四、资产评估情况 144

　　十五、验资情况 146

　　第十节 管理层讨论与分析 147

　　一、财务状况分析 147

　　二、盈利能力分析 153

　　三、资本性支出分析 158

　　四、发行人重大期后事项影响分析 158

　　五、财务状况和盈利能力的未来趋势分析 159

　　六、其他事项说明 159

　　第十一节 业务发展目标 160

　　一、发行当年及未来两年的发展计划 160

　　二、实现计划目标的假设条件和面临的主要困难 163

　　三、业务发展计划与现有业务的关系 163

　　四、本次募集资金运用对实现上述业务目标的作用 163

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