北京某地产集团预算审计部管理文件(汇编)

　　一、预算审计部的职责范围………………………………… 3

　　（一）审计部的职责范围及职能………………………………………………3

　　（二）组织架构及架构图……………………………………………… 3

　　（三）预算审计部经理及副经理岗位责任制………………………… 4

　　（四）预算审计部土建、水电专业预算审计员岗位责任制………… 6

　　（五）预算审计部材料审计员岗位责任制…………………………… 7

　　（六）预算审计部资料员岗位责任制………………………………… 7

　　二、预算审计部审核审计的管理办法及流程……………… 9

　　（一）总则………………………………………………………………9

　　（二）施工图预算及结算审计审核流程………………………………9

　　（三）招投标文件及合同审核流程……………………………………11

　　（四）材料（或设备）采购价格审计审核……………………………11

　　（五）合同付款的审计流程……………………………………………12

　　（六）审计部对外单审计审核工作……………………………………13

　　三、**企业集团内单预结算管理办法实施细则………………15

　　（一）总则………………………………………………………………15

　　（二）基本程序…………………………………………………………15

　　（三）建安公司的内单预算、结算依据和主要原则…………………16

　　（四）北京***工贸有限公司内单预算、结算的依据和原则……17

　　（五）材料公司的内单收入结算依据和原则…………………………17

　　（六）其他子公司的工程类内单、预算、结算参照建安公司的预算结算办法执行…………………………………………………………… 17

　　（七）关于材料材保费等几个问题的说明……………………………18

　　（八、九）外单资料管理………………………………………………19

　　四、预算审计部合同价款管理办法………………………… 20

　　（一）合同分类…………………………………………………………20

　　（二）总价合同的管理…………………………………………………20

　　（三）单价合同的管理…………………………………………………20　　　　　　　　　　　　　　　　

　　五、预算审计部档案管理制度……………………………… 21

　　（一）总则………………………………………………………………21

　　（二）档案收集…………………………………………………………21

　　（三）归档处理…………………………………………………………21

　　（四）修改与补充………………………………………………………22

　　（五）资料的保管与借阅………………………………………………22